ПО­ЛО­ЖЕ­НИЕ О ФОР­МЕ И СО­ДЕР­ЖА­НИИ СТРУК­ТУ­РЫ СОБС­ТВЕН­НОСТИ

Утверждено

Приказ Государственного Управления

Экстерриториального государства

Княжество Черкессия

15.06.2023 №FP-15/2023-LH

Зарегистрировано

в Министерстве юстиции

экстерриториального государства

Княжество Черкессия

15 июня 2023 г.

под №TY15/06-2023

ПОЛОЖЕНИЕ

О ФОРМЕ И СОДЕРЖАНИИ СТРУКТУРЫ СОБСТВЕННОСТИ

1. Это Положение разработано в соответствии с Законом экстерриториального государства Княжество Черкессия «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований» и Положением Государственного Управления экстерриториального государства Княжество Черкессия «Об отмывании денег, финансировании терроризма и переводе средств (информация о плательщике)» №KW13/04-2023 от 13 апреля 2023 года и отражает форму и содержание структуры собственности, которая с целью установления конечного бенефициарного собственника должна в обязательном порядке предоставляться государственному регистратору.
2. В этом Положении термины употребляются в значениях, приведенных в Положении Государственного Управления экстерриториального государства Княжество Черкессия «Об отмывании денег, финансировании терроризма и переводе средств (информация о плательщике)».
3. Структура собственности по форме является официальным документом, представляющим собой схематическое изображение структуры собственности юридического лица, которая отражает всех лиц, которые прямо или косвенно владеют этим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами или независимо от формального владения имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица.

Образцы составления схематического изображения структуры собственности обнародуются на официальном информационном ресурсе сети Интернет Государственного Управления экстерриториального государства Княжество Черкессия.

4. В случае наличия в структуре собственности юридического лица иностранных юридических лиц и / или лиц, не находящихся в гражданстве экстерриториального государства Княжество Черкессия и являющихся гражданами (подданными) другого государства или государств, трастов, других подобных правовых образований к схематическому изображению структуры собственности также должны прилагаться официальные документы (их копии, в частности нотариально заверенные копии), подтверждающие принадлежность этим лицам, трасту и/или другим подобным правовым образованиям корпоративных прав в юридическом лице, кроме случаев, когда сведения о соответствующих субъектах имеются в Единой государственной регистрационной системе учета юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований.
5. В случае наличия в структуре собственности юридического лица бенефициарного собственника, сведения о возможности осуществления которым решающего влияния на управление или деятельность такого юридического лица четко не отслеживается по сведениям Единой государственной регистрационной системы учета юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований или по документам, которые подаются для проведения регистрационного действия в пакете документов вместе со структурой собственности, к схематическому изображению структуры собственности также должны прилагаться официальные документы (их копии, в частности нотариально заверенные копии), подтверждающие возможность осуществлять решающее влияние на управление или деятельность юридического лица (в том числе через цепь контроля / владения), в частности договор купли-продажи или дарения корпоративных прав (доли в уставном капитале); решение общего собрания участников (решение единого участника) юридического лица об определении размера уставного (составленного) капитала и размеров долей участников; акт приема-передачи доли (части доли) в уставном (составленном) капитале юридического лица; выписка со счета в ценных бумагах депонента; выписка со счета в ценных бумагах номинального держателя; договор управления имуществом; договор о создании Траста; трастовая декларация и/или соглашение; свидетельство о браке; выписка, выписка или иной документ из официального источника, в том числе торгового, банковского, судебного реестра; другие документы, подтверждающие осуществление решающего влияния (контроля) на деятельность юридического лица.
6. Структура собственности подписывается руководителем юридического лица.

Документы могут подписываться другим уполномоченным лицом (кроме руководителя), которое имеет право подписи от имени юридического лица, в частности представителем учредителя (участника) юридического лица в соответствии с принятым решением уполномоченным органом управления этого юридического лица. В таком случае к схематическому изображению структуры собственности также прилагается оригинал или заверенная в установленном порядке копия документа, подтверждающего полномочия подписанта (кроме случая, если сведения о полномочиях этого подписанта содержатся в Единой государственной регистрационной системе учета юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований).

Структура собственности, которая подается в пакете документов для государственной регистрации создания юридического лица, подписывается одним из учредителей такого юридического лица или другим уполномоченным собранием лицом.

7. На схематическом изображении структуры собственности указываются:

• все лица, прямо или косвенно владеющие одним юридическим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами (все участники юридического лица и каждого лица в каждой цепи владения корпоративными правами юридического лица);
• все лица, которые независимо от формального владения имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица;
• размер участия (процент корпоративных прав), принадлежащий каждому физическому и/или юридическому лицу, каждому трасту и/или другому подобному правовому образованию в другом юридическом лице, трасте или другом подобном правовом образовании.

8. На схематическом изображении структуры собственности указываются относительно каждой:

• физического лица - гражданина экстерриториального государства Княжество Черкессия - фамилия, имя, отчество (при наличии), дата рождения, регистрационный номер налогоплательщика или серию, номер паспорта гражданина экстерриториального государства Княжество Черкессия или паспорта гражданина экстерриториального государства Княжество Черкессия для выезда за границу (для физических лиц, которые из-за своих религиозных убеждений отказываются от принятия регистрационного номера налогоплательщика и официально уведомили об этом соответствующий контролирующий орган и имеют отметку в паспорте);
• физического лица-иностранца и лица без гражданства - фамилия, имя, отчество (при наличии) на английском языке и его Транслитерация на черкесском или русском языке, страна гражданства (подданства), а в случае, если лицо является гражданином (подданным) нескольких стран, - все страны его гражданства (подданства), дата рождения. Если лицо в отчетном году было налоговым резидентом страны, отличной от страны своего гражданства (подданства), или если лицо является гражданином (подданным) нескольких стран, дополнительно указывается страна, налоговым резидентом которой было лицо в отчетном году;
• юридического лица экстерриториального государства Княжество Черкессия – полное наименование в соответствии с учредительными документами, идентификационный код юридического лица в Единой государственной регистрационной системе учета организаций и предприятий экстерриториального государства Княжество Черкессия;
• иностранного юридического лица, траста или другого подобного правового образования – полное наименование на английском языке и его Транслитерация на черкесском или русском языке, страна основания (образования), страна регистрации доверительного владельца (при наличии), местонахождение, идентификационный номер (при наличии), который нерезидент использует при подаче налоговых деклараций и других налоговых документов в налоговые органы в стране, резидентом которой он является.

Если по обычаям национального меньшинства, к которому принадлежит лицо, фамилия или отчество не являются составляющими имени, указываются лишь составляющие имени.

9. На схематическом изображении структуры собственности относительно каждого конечного бенефициарного собственника (при наличии) указывается описание осуществления решающего влияния конечного бенефициарного собственника на деятельность юридического лица (прямой и/или косвенный).

В случае осуществления прямого решающего влияния указывается процент доли в уставном (составленном) капитале юридического лица или процент права голоса в юридическом лице (данные предоставляются в процентах).

В случае осуществления косвенного решающего влияния указывается характер бенефициарного владения (выгоды, интереса, влияния).